Celosvetový posun k odhaleniu skutočných vlastníkov spoločností pokračuje v Paname.
Národné zhromaždenie Panamy prijalo nový zákon (zákon č. 1969) o vytvorení registra skutočných vlastníkov všetkých právnických osôb so sídlom v Paname dňa 19. decembra 2019.
Register bude spravovaný Správcom nefinančných inštitúcií a bude súkromný s prístupom obmedzeným na: (1) rezidentných agentov, (2) registrované právnické osoby a (3) dvaja určení úradníci s požadovanou bezpečnostnou a technologickou ochranou. Od osôb, ktoré majú prístup k registru skutočných vlastníkov, sa bude vyžadovať, aby tieto informácie zachovávali dôverné. Ak ich nezachovajú v plnej dôvere, bude to viesť k uloženiu pokuty vo výške 200 000 USD.
V Paname musia všetky právnické osoby ustanoviť panamského právnika alebo právnickú firmu ako svojho trvalého zástupcu. V súčasnosti sa od rezidenčných agentov vyžaduje, aby vykonávali hĺbkovú analýzu skutočných vlastníkov svojich klientskych subjektov bez toho, aby sa kdekoľvek zaregistrovali.
Nový zákon vyžaduje, aby sa agenti s trvalým pobytom zaregistrovali u supervízora a predložili požadované informácie o skutočnom vlastníkovi do 30 pracovných dní od založenia alebo vymenovania konkrétnej spoločnosti. Rezidentní agenti existujúcich spoločností majú šesť mesiacov na to, aby vyhoveli novému zákonu.
Rezidentní agenti dostanú pokutu od 1 000 USD do 5 000 USD za každú právnickú osobu, ktorej informácie nie sú zaregistrované alebo aktualizované v registri skutočných vlastníkov. Okrem toho sa za každý deň takejto neregistrácie alebo neaktualizácie uloží mimoriadna pokuta 10% predtým uloženej pokuty, najviac však do šiestich mesiacov. Dodatočné sankcie sa uložia za nepravdivé informácie poskytnuté alebo zaregistrované v registri.
Právnická osoba, ktorej rezidentný zástupca sa nezaregistroval u supervízora, bude pozastavená z panamského verejného registra (napr. nebude môcť v prípade potreby podať žiadny dokument ani získať osvedčený certifikát z registra) a bude odstránená po neposkytnutí spisu na dva roky.
